Соответствующие комитеты парламента обсудят предложенные положения в новый законопроект о декларировании финансовых интересов, так называемой "ΠΟΘΕΝ ΕΣΧΕΣ", которые касаются деклараций об имуществе и деклараций о финансовых интересах, прежде чем вынести его на голосование на пленарном заседании.
Согласно новому закону, под контроль попадают супруги и партнеры обязанных лиц, поскольку теперь супруги, разлученные супруги или лица, с которыми обязанные лица вступили в гражданское партнерство, обязаны подавать ΠΟΘΕΝ ΕΣΧΕΣ, независимо от того, являются ли они гражданами Греции, проживают ли они постоянно или нет в стране, являются ли они налоговыми резидентами Греции, был ли заключен брак или гражданское партнерство в Греции или за рубежом.
Даже если у вышеуказанных лиц нет AFM, им будет выдан специальный AFM для подачи декларации. Обратите внимание, что теперь обязанность декларирования распространяется на активы независимо от того, где они находятся - в Греции или за рубежом.
Кроме того передача данных будет автоматизирована, что расширит круг данных, подлежащих проверке. В частности помимо данных из последней декларации о доходах, автоматически будут передаваться данные о недвижимости, сумме остатков на депозитных счетах, платежных счетах, счетах для хранения драгоценных металлов и монет, о сейфах, о транспортных средствах любого назначения, водных и воздушных средствах передвижения, поскольку эти данные хранятся в электронном виде в AADE и в Регистре транспортных средств Министерства инфраструктуры и транспорта, данные о владении акциями компаний или предприятий любого вида, поскольку эти данные хранятся в электронном виде в GEMI (за исключением данных, относящихся к обществам с ограниченной ответственностью), а также данные о долговых обязательствах любого вида ответственных лиц, если каждое из них превышает сумму 5. 000 евро.
Однако для банков (без клиентов) предусмотрена «лазейка», которая позволит им при определенных условиях освободиться от обязанности автоматической передачи данных. Для этого они должны будут представить соответствующее заявление под присягой, причем в случае предоставления ложных данных будут предусмотрены штрафные санкции.
С другой стороны все финансовые учреждения и кредитные организации, включая филиалы иностранных кредитных учреждений и финансовых институтов, при условии, что они имеют физических лиц в качестве активных клиентов, будут обязаны передавать в приложение все имеющиеся у них данные о конкретных активах как для первоначальной, так и для ежегодной отчетности.
Наконец стоит отметить, что, за исключением политических лиц, те, кто приобретает статус ответственного лица в период с 28.02.2023 по 30.09.2024, освобождаются от обязанности подавать первоначальную декларацию, если они представили годовую декларацию за 2021 финансовый год и должны представить годовую декларацию за 2022 и 2023 финансовые годы.
Для лиц, интересующихся данной темой, рекомендуем расширенную публикацию в специализированном издании taxheaven.gr
